近日，中國證監(jiān)會(huì)內(nèi)蒙古監(jiān)管局網(wǎng)站公布的關(guān)于對(duì)內(nèi)蒙古助創(chuàng)投資基金管理有限公司（以下簡稱：助創(chuàng)投資）采取出具警示函措施的決定（【2022】5號(hào)）顯示，助創(chuàng)投資在從事私募基金管理業(yè)務(wù)時(shí)存在以下行為。
一、現(xiàn)有制度未涵蓋募、投、管、退各環(huán)節(jié)，未建立起防范利益輸送和利益沖突的機(jī)制。
二、未按照基金合同約定向投資者披露基金估值報(bào)告。
三、管理的部分私募基金收益脫離標(biāo)的資產(chǎn)的實(shí)際收益率，未能恪盡職守、履行謹(jǐn)慎勤勉義務(wù)。
上述行為違反了《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》（證監(jiān)會(huì)令第105號(hào)，以下簡稱《私募辦法》）第四條、第二十二條、第二十三條第（九）項(xiàng)、第二十四條的規(guī)定。依據(jù)《私募辦法》第三十三條，內(nèi)蒙古證監(jiān)局決定對(duì)助創(chuàng)投資采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
相關(guān)法規(guī)：
《私募辦法》第四條：私募基金管理人和從事私募基金托管業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)（以下簡稱私募基金托管人）管理、運(yùn)用私募基金財(cái)產(chǎn)，從事私募基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)（以下簡稱私募基金銷售機(jī)構(gòu)）及其他私募服務(wù)機(jī)構(gòu)從事私募基金服務(wù)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)。私募基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。
《私募辦法》第二十二條：同一私募基金管理人管理不同類別私募基金的，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持專業(yè)化管理原則；管理可能導(dǎo)致利益輸送或者利益沖突的不同私募基金的，應(yīng)當(dāng)建立防范利益輸送和利益沖突的機(jī)制。
《私募辦法》第二十三條第（九）項(xiàng)：私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金銷售機(jī)構(gòu)及其他私募服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事私募基金業(yè)務(wù)，不得有以下行為：（九）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他行為。
《私募辦法》第二十四條：私募基金管理人、私募基金托管人應(yīng)當(dāng)按照合同約定，如實(shí)向投資者披露基金投資、資產(chǎn)負(fù)債、投資收益分配、基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績報(bào)酬、可能存在的利益沖突情況以及可能影響投資者合法權(quán)益的其他重大信息，不得隱瞞或者提供虛假信息。信息披露規(guī)則由基金業(yè)協(xié)會(huì)另行制定。
《私募辦法》第三十三條：私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金銷售機(jī)構(gòu)及其他私募服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)及本辦法規(guī)定，中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以對(duì)其采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、公開譴責(zé)等行政監(jiān)管措施。
以下為原文：
關(guān)于對(duì)內(nèi)蒙古助創(chuàng)投資基金管理有限公司采取出具警示函措施的決定
內(nèi)蒙古助創(chuàng)投資基金管理有限公司：
經(jīng)查，我局發(fā)現(xiàn)你公司在從事私募基金管理業(yè)務(wù)時(shí)存在以下行為：
一、現(xiàn)有制度未涵蓋募、投、管、退各環(huán)節(jié)，未建立起防范利益輸送和利益沖突的機(jī)制。
二、未按照基金合同約定向投資者披露基金估值報(bào)告。
三、管理的部分私募基金收益脫離標(biāo)的資產(chǎn)的實(shí)際收益率，未能恪盡職守、履行謹(jǐn)慎勤勉義務(wù)。
上述行為違反了《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》（證監(jiān)會(huì)令第105號(hào)，以下簡稱《私募辦法》）第四條、第二十二條、第二十三條第（九）項(xiàng)、第二十四條的規(guī)定。依據(jù)《私募辦法》第三十三條，我局決定對(duì)你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
你公司應(yīng)提高規(guī)范運(yùn)作意識(shí)，加強(qiáng)合規(guī)內(nèi)控管理，切實(shí)履行基金管理人職責(zé)，采取有效措施解決上述問題，并在收到本決定之日起30日內(nèi)向我局提交書面報(bào)告。
如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書之日起六個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
內(nèi)蒙古證監(jiān)局
2022年6月24日
（來源： 中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）
