近日，深圳證券交易所發(fā)布關于對內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司的監(jiān)管函（公司部監(jiān)管函〔2022〕第81號）。內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司（簡稱“興業(yè)礦業(yè)”，000426.SZ）于2019年1月至6月期間向合營企業(yè)昆明市東川區(qū)銅都礦業(yè)有限公司累計提供借款4159.80萬元，截至目前尚有3409.80萬元款項未收回。興業(yè)礦業(yè)未按規(guī)定就前述提供財務資助事項履行審議程序和披露義務。
興業(yè)礦業(yè)的上述行為違反了深圳證券交易所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.1條和《主板上市公司規(guī)范運作指引（2015年修訂）》第7.4.3條、7.4.4條的規(guī)定。深圳證券交易所希望興業(yè)礦業(yè)及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員吸取教訓，及時整改并披露，杜絕上述問題的再次發(fā)生。
興業(yè)礦業(yè)官網(wǎng)顯示，內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司（證券簡稱：興業(yè)礦業(yè)；證券代碼：000426）位于內(nèi)蒙古赤峰市，是一家以金屬礦產(chǎn)資源勘查和開發(fā)為主的大型礦業(yè)公司。公司于1996年8月28日在深圳證券交易所掛牌上市，2011年10月24日，經(jīng)中國證監(jiān)會核準，公司實施重大資產(chǎn)重組，將原有城市供熱、供電的主營業(yè)務置換為有色金屬及貴金屬采選及冶煉。擁有國內(nèi)以銀、錫為主儲量較大的有色多金屬礦山，主要產(chǎn)品為鉛、鋅、銅、鐵、錫、鉍、鎢、銻、銀等有色金屬、貴金屬及黑金屬，擁有西烏珠穆沁旗銀漫礦業(yè)有限責任公司、內(nèi)蒙古興業(yè)集團錫林礦業(yè)有限公司、內(nèi)蒙古興業(yè)集團融冠礦業(yè)有限公司等十余家子公司。
深圳證券交易所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實際控制人、收購人、重大資產(chǎn)重組有關各方等自然人、機構及其相關人員，以及保薦人及其保薦代表人、證券服務機構及其相關人員應當遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則和本所發(fā)布的細則、指引、通知、辦法、備忘錄等相關規(guī)定（以下簡稱“本所其他相關規(guī)定”）。
深圳證券交易所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第2.1條規(guī)定：上市公司及相關信息披露義務人應當根據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則以及本所發(fā)布的細則、指引和通知等相關規(guī)定，及時、公平地披露信息，并保證所披露的信息真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
《主板上市公司規(guī)范運作指引（2015年修訂）》第7.4.3條規(guī)定：上市公司對外提供資助，應當經(jīng)出席董事會的三分之二以上的董事同意并作出決議，并及時履行信息披露義務。
公司董事會審議財務資助事項時，公司獨立董事和保薦機構（如有）應當對公司對外提供財務資助事項的合法合規(guī)性、對公司的影響以及存在的風險等發(fā)表獨立意見。
《主板上市公司規(guī)范運作指引（2015年修訂）》第7.4.4條規(guī)定： 上市公司對外提供財務資助事項屬于下列情形之一的，經(jīng)董事會審議通過后還應當提交股東大會審議：
?。ㄒ唬┍毁Y助對象最近一期經(jīng)審計的資產(chǎn)負債率超過 70%；
?。ǘ﹩未呜攧召Y助金額或者連續(xù)十二月累計對外提供財務資助金額超過上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的 10%；
?。ㄈ┍舅蛘吖菊鲁桃?guī)定的其他情形。
以下為原文：
關于對內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司的監(jiān)管函
公司部監(jiān)管函〔2022〕第81號
內(nèi)蒙古興業(yè)礦業(yè)股份有限公司董事會：
你公司于2019年1月至6月期間向合營企業(yè)昆明市東川區(qū)銅都礦業(yè)有限公司累計提供借款4159.80萬元，截至目前尚有3409.80萬元款項未收回。你公司未按規(guī)定就前述提供財務資助事項履行審議程序和披露義務。
你公司的上述行為違反了本所《股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》第1.4條、第2.1條和《主板上市公司規(guī)范運作指引（2015年修訂）》第7.4.3條、7.4.4條的規(guī)定。本所希望你公司及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員吸取教訓，及時整改并披露，杜絕上述問題的再次發(fā)生。
同時，提醒你公司及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員嚴格遵守《證券法》《公司法》等法律法規(guī)，以及本所《股票上市規(guī)則》及相關規(guī)定，真實、準確、完整、及時、公平地履行信息披露義務，杜絕此類事件發(fā)生。
特此函告
深圳證券交易所
上市公司管理一部
2022年4月18日
（來源： 中國經(jīng)濟網(wǎng)）
