中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站近日公布的深圳證監(jiān)局關(guān)于對(duì)深圳市贏合科技股份有限公司、王慶東、許小菊、王文之、王晉采取出具警示函措施的決定顯示，深圳市贏合科技股份有限公司（股票簡(jiǎn)稱“贏合科技”，股票代碼“300457.SZ”）在2021年1月12日披露業(yè)績(jī)預(yù)告后，因公司與銷售相關(guān)的內(nèi)部控制不完善，導(dǎo)致發(fā)生大額銷售退回事項(xiàng)，公司2020年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)生大幅變動(dòng)。
深圳證監(jiān)局指出，經(jīng)查，贏合科技未及時(shí)對(duì)業(yè)績(jī)預(yù)告進(jìn)行修正，致使公司2020年度經(jīng)審計(jì)的業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)與2020年度業(yè)績(jī)預(yù)告存在較大差異。
深圳證監(jiān)局表示，上述情形違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)，下同）第二條第一款、第二十五條的規(guī)定，公司董事長(zhǎng)王慶東、總經(jīng)理許小菊、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)王文之、時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)王晉未按照《上市公司信息披露管理辦法》第三條的規(guī)定履行勤勉義務(wù)，對(duì)公司上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。
根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的規(guī)定，深圳證監(jiān)局決定對(duì)贏合科技及王慶東、許小菊、王文之、王晉采取出具警示函的監(jiān)管措施。贏合科技應(yīng)該按照相關(guān)法律法規(guī)要求，認(rèn)真整改，加強(qiáng)信息披露管理，依法履行信息披露義務(wù)，并于收到本監(jiān)管措施后15個(gè)工作日內(nèi)向深圳證監(jiān)局報(bào)送書(shū)面整改報(bào)告。
相關(guān)法規(guī)：
《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)，下同）第二條：信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露信息。
在境內(nèi)、外市場(chǎng)發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場(chǎng)披露的信息，應(yīng)當(dāng)同時(shí)在境內(nèi)市場(chǎng)披露。
第二十五條：上市公司預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告。
第五十九條：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，上市公司的股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本辦法的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以采取以下監(jiān)管措施：
?。ㄒ唬?nbsp;責(zé)令改正；
?。ǘ?nbsp;監(jiān)管談話；
?。ㄈ?nbsp;出具警示函；
（四） 將其違法違規(guī)、不履行公開(kāi)承諾等情況記入誠(chéng)信檔案并公布；
（五） 認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
?。?nbsp;依法可以采取的其他監(jiān)管措施。
以下為全文：
深圳證監(jiān)局關(guān)于對(duì)深圳市贏合科技股份有限公司、王慶東、許小菊、王文之、王晉采取出具警示函措施的決定
深圳市贏合科技股份有限公司、王慶東、許小菊、王文之、王晉：
你公司在2021年1月12日披露業(yè)績(jī)預(yù)告后，因公司與銷售相關(guān)的內(nèi)部控制不完善，導(dǎo)致發(fā)生大額銷售退回事項(xiàng)，公司2020年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)生大幅變動(dòng)。經(jīng)查，你公司未及時(shí)對(duì)業(yè)績(jī)預(yù)告進(jìn)行修正，致使公司2020年度經(jīng)審計(jì)的業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)與2020年度業(yè)績(jī)預(yù)告存在較大差異。
上述情形違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)，下同）第二條第一款、第二十五條的規(guī)定，公司董事長(zhǎng)王慶東、總經(jīng)理許小菊、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)王文之、時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)王晉未按照《上市公司信息披露管理辦法》第三條的規(guī)定履行勤勉義務(wù)，對(duì)公司上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的規(guī)定，我局決定對(duì)深圳市贏合科技股份有限公司及王慶東、許小菊、王文之、王晉采取出具警示函的監(jiān)管措施。你公司應(yīng)該按照相關(guān)法律法規(guī)要求，認(rèn)真整改，加強(qiáng)信息披露管理，依法履行信息披露義務(wù)，并于收到本監(jiān)管措施后15個(gè)工作日內(nèi)向我局報(bào)送書(shū)面整改報(bào)告。
如對(duì)本監(jiān)管措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內(nèi)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)管措施不停止執(zhí)行。
深圳證監(jiān)局
2022年6月18日
（來(lái)源： 中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)）
