中國證監(jiān)會網(wǎng)站日前公布的行政處罰決定書（〔2021〕131號）顯示，經(jīng)查明，山東新潮能源股份有限公司（以下簡稱“新潮能源”，600777.SH）未及時及未按規(guī)定披露相關(guān)擔(dān)保事項，具體違法事實如下：
2016年6月1日，北京恒天龍鼎投資管理中心(有限合伙)（以下簡稱“恒天龍鼎”）與上?，B容資產(chǎn)管理有限公司簽訂《珺容戰(zhàn)略資源5號私募基金基金合同》（以下簡稱“珺容5號”），恒天龍鼎出資5億元作為優(yōu)先級投資人，參與新潮能源非公開發(fā)行股份收購資產(chǎn)項目。2016年6月13日，恒天龍鼎與北京正和興業(yè)投資管理有限公司（以下簡稱“正和興業(yè)”）簽訂《回購協(xié)議》，約定正和興業(yè)在恒天龍鼎支付5億元基金認購價款之日起9個月內(nèi)一次性回購其基金份額，并約定由三家公司及兩名自然人提供無限連帶責(zé)任保證擔(dān)保。此后，恒天龍鼎與前述五方簽署了《保證合同》。2017年10月，恒天龍鼎向恒天中巖投資管理有限公司（以下簡稱“恒天中巖”）轉(zhuǎn)讓全部珺容5號基金份額。恒天中巖亦與正和興業(yè)簽訂《回購協(xié)議》，約定正和興業(yè)回購恒天中巖持有的珺容5號基金份額，前述《回購協(xié)議》同時約定由新潮能源作為保證人提供無限連帶責(zé)任保證。
2017年10月14日，新潮能源時任董事長黃萬珍、時任總經(jīng)理胡廣軍安排時任監(jiān)事楊毅在上述《保證合同》上加蓋公司公章。前述合同主要內(nèi)容為：新潮能源作為保證人為正和興業(yè)的履約義務(wù)提供擔(dān)保，擔(dān)保范圍為正和興業(yè)基于《回購協(xié)議》所負義務(wù)，擔(dān)保方式為不可撤銷的連帶責(zé)任保證,保證期間為主合同下的債務(wù)履行期限屆滿之日起兩年。涉及擔(dān)保金額6.13億元，占新潮能源2016年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)的11.24%。
對于上述擔(dān)保事項,新潮能源未及時予以披露，也未在2017年年度報告和2018年半年度報告中披露。
2018年6月20日，因正和興業(yè)始終未按約定履行回購義務(wù)，恒天中巖將正和興業(yè)、新潮能源起訴至北京市高級人民法院，要求正和興業(yè)支付回購價款6.13億元及違約金6348.38萬元，并由新潮能源承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。2018年12月18日，北京市高級人民法院向新潮能源公告送達《應(yīng)訴通知書》，相關(guān)事項新潮能源已公告披露。
2021年3月22日，恒天中巖就該案提出撤訴申請，北京市高級人民法院裁定準許恒天中巖撤訴，相關(guān)事項新潮能源已公告披露。
證監(jiān)會認為，新潮能源未及時、未在定期報告中披露重大擔(dān)保事項的行為，違反《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三十條第二款第十七項、2005年《證券法》第六十七條第二款第十二項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第2號——年度報告的內(nèi)容與格式(2017年修訂)》(證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第四十一條第二項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第3號——半年度報告的內(nèi)容與格式(2017年修訂)》(證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第三十九條第二項、2005年《證券法》第六十六條第六項、第六十五條第五項的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述行為。黃萬珍、胡廣軍為直接負責(zé)的主管人員，楊毅為其他直接責(zé)任人員。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定,證監(jiān)會決定對山東新潮能源股份有限公司給予警告，并處以30萬元罰款；對黃萬珍給予警告，并處以30萬元罰款；對胡廣軍給予警告，并處以30萬元罰款；對楊毅給予警告，并處以10萬元罰款。
經(jīng)中國經(jīng)濟網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，新潮能源于1996年11月21日在上交所掛牌，截至2021年9月30日，寧波國金陽光股權(quán)投資中心(有限合伙)為第一大股東，持股4.34億股，持股比例6.39%。
黃萬珍自2014年4月11日至2017年12月21日任公司董事長；胡廣軍自2014年4月11日至2018年4月2日任公司副董事長；楊毅自2016年11月30日至2018年6月15日任監(jiān)事。
公司于2021年4月6日發(fā)布的《新潮能源涉及訴訟進展公告》顯示，原告恒天中巖投資管理有限公司就其與北京正和興業(yè)投資管理有限公司、唐萬新合同糾紛一案[(2018)京民初59號]，申請追加公司為被告。其訴訟請求為：判令公司就以下兩項訴訟請求下的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任：（一）判令北京正和興業(yè)投資管理有限公司向恒天中巖投資管理有限公司支付回購價款6.13億元；（二）判令北京正和興業(yè)投資管理有限公司向恒天中巖投資管理有限公司支付違約金，違約金按日千分之一為標(biāo)準，自回購義務(wù)履行期限屆滿之日起計算至回購價款支付完畢之日止，暫計算至2018年4月1日，為6348.38萬元。根據(jù)北京市高級人民法院出具的《民事裁定書》（2018）京民初59號之三，原告恒天中巖于2021年3月22日向法院提出撤訴申請。北京市高級人民法院裁定準許原告恒天中巖投資管理有限公司撤訴。
《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三十條規(guī)定：發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。
前款所稱重大事件包括：
（一）公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；
?。ǘ┕镜闹卮笸顿Y行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；
（三）公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；
?。ㄋ模┕景l(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；
?。ㄎ澹┕景l(fā)生重大虧損或者重大損失；
?。┕旧a(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；
?。ㄆ撸┕镜亩隆?/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動；董事長或者經(jīng)理無法履行職責(zé)；
?。ò耍┏钟泄?%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；
?。ň牛┕緶p資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；或者依法進入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；
?。ㄊ┥婕肮镜闹卮笤V訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；
?。ㄊ唬┕旧嫦舆`法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權(quán)機關(guān)調(diào)查或者采取強制措施；
?。ㄊ┬鹿嫉姆伞⒎ㄒ?guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響；
（十三）董事會就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵方案形成相關(guān)決議；
?。ㄊ模┓ㄔ翰脹Q禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；
?。ㄊ澹┲饕Y產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；
?。ㄊ┲饕蛘呷繕I(yè)務(wù)陷入停頓；
?。ㄊ撸ν馓峁┲卮髶?dān)保；
?。ㄊ耍┇@得大額政府補貼等可能對公司資產(chǎn)、負債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；
?。ㄊ牛┳兏鼤嬚?、會計估計；
?。ǘ┮蚯捌谝雅兜男畔⒋嬖诓铄e、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會決定進行更正；
?。ǘ唬┲袊C監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
2005年《證券法》第六十七條規(guī)定：發(fā)生可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送臨時報告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。
下列情況為前款所稱重大事件：
?。ㄒ唬┕镜慕?jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；
?。ǘ┕镜闹卮笸顿Y行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；
?。ㄈ┕居喠⒅匾贤?，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；
?。ㄋ模┕景l(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；
?。ㄎ澹┕景l(fā)生重大虧損或者重大損失；
?。┕旧a(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；
?。ㄆ撸┕镜亩隆⑷种灰陨媳O(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動；
?。ò耍┏钟泄景俜种逡陨瞎煞莸墓蓶|或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；
（九）公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；
?。ㄊ┥婕肮镜闹卮笤V訟，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；
?。ㄊ唬┕旧嫦臃缸锉凰痉C關(guān)立案調(diào)查，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機關(guān)采取強制措施；
?。ㄊ﹪鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他事項。
《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第2號——年度報告的內(nèi)容與格式(2017年修訂)》(證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第四十一條規(guī)定：公司應(yīng)披露報告期內(nèi)發(fā)生的破產(chǎn)重整相關(guān)事項，包括向法院申請重整、和解或破產(chǎn)清算、法院受理重整、和解或破產(chǎn)清算、公司重整期間等發(fā)生的法院裁定結(jié)果及其他重大事項。執(zhí)行重整計劃的公司還應(yīng)說明重整計劃的具體內(nèi)容及執(zhí)行情況。
《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第3號——半年度報告的內(nèi)容與格式(2017年修訂)》(證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第三十九條規(guī)定：公司應(yīng)當(dāng)披露在報告期內(nèi)發(fā)生及以前期間發(fā)生但持續(xù)到報告期的重大資產(chǎn)收購、出售及企業(yè)合并事項的簡要情況及進程，說明上述事項對公司業(yè)務(wù)連續(xù)性、管理層穩(wěn)定性的影響、對報告期經(jīng)營成果與財務(wù)狀況的影響，說明所涉及的金額及其占利潤總額的比例。
2005年《證券法》第六十六條規(guī)定：上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每一會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送記載以下內(nèi)容的年度報告，并予公告：
?。ㄒ唬┕靖艣r；
?。ǘ┕矩攧?wù)會計報告和經(jīng)營情況；
?。ㄈ┒?、監(jiān)事、高級管理人員簡介及其持股情況；
?。ㄋ模┮寻l(fā)行的股票、公司債券情況，包括持有公司股份最多的前十名股東名單和持股數(shù)額；
?。ㄎ澹┕镜膶嶋H控制人；
?。﹪鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他事項。
2005年《證券法》第六十五條規(guī)：上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每一會計年度的上半年結(jié)束之日起二個月內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送記載以下內(nèi)容的中期報告，并予公告：
?。ㄒ唬┕矩攧?wù)會計報告和經(jīng)營情況；
（二）涉及公司的重大訴訟事項；
（三）已發(fā)行的股票、公司債券變動情況；
（四）提交股東大會審議的重要事項；
?。ㄎ澹﹪鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他事項。
2005年《證券法》第一百九十三條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，由證券監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，給予警告，處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定報送有關(guān)報告，或者報送的報告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，由證券監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人的控股股東、實際控制人指使從事前兩款違法行為的，依照前兩款的規(guī)定處罰。
以下為原文：
中國證監(jiān)會行政處罰決定書（新潮能源、黃萬珍、胡廣軍、楊毅）
〔2021〕131號
當(dāng)事人:山東新潮能源股份有限公司(以下簡稱新潮能源),住所:山東省煙臺市牟平區(qū)通海路308號。
黃萬珍,男,1971年7月出生,時任新潮能源董事長,住址:福建省莆田市秀嶼區(qū)。
胡廣軍,男,1966年9月出生,時任新潮能源總經(jīng)理,住址:新疆克拉瑪依市克拉瑪依區(qū)。
楊毅,男,1980年8月出生,時任新潮能源監(jiān)事,住址:山東省煙臺市牟平區(qū)。
依據(jù)2005年修訂的《中華人民共和國證券法》(以下簡稱2005年《證券法》)有關(guān)規(guī)定,我會依法對新潮能源信息披露違法違規(guī)案進行了立案調(diào)查、審理,并依法向當(dāng)事人告知了做出行政處罰的事實、理由、依據(jù)以及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。應(yīng)當(dāng)事人新潮能源的申請,我會舉行聽證會聽取了當(dāng)事人的陳述和申辯;當(dāng)事人胡廣軍提交了書面陳述申辯意見未申請聽證;當(dāng)事人黃萬珍、楊毅未申請聽證也未提交陳述、申辯材料。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。
經(jīng)查明,新潮能源未及時及未按規(guī)定披露相關(guān)擔(dān)保事項,具體違法事實如下:
2016年6月1日,北京恒天龍鼎投資管理中心(有限合伙)(以下簡稱恒天龍鼎)與上?，B容資產(chǎn)管理有限公司簽訂《珺容戰(zhàn)略資源5號私募基金基金合同》(以下簡稱珺容5號),恒天龍鼎出資5億元作為優(yōu)先級投資人,參與新潮能源非公開發(fā)行股份收購資產(chǎn)項目。2016年6月13日,恒天龍鼎與北京正和興業(yè)投資管理有限公司(以下簡稱正和興業(yè))簽訂《回購協(xié)議》,約定正和興業(yè)在恒天龍鼎支付5億元基金認購價款之日起9個月內(nèi)一次性回購其基金份額,并約定由三家公司及兩名自然人提供無限連帶責(zé)任保證擔(dān)保。此后,恒天龍鼎與前述五方簽署了《保證合同》。2017年10月,恒天龍鼎向恒天中巖投資管理有限公司(以下簡稱恒天中巖)轉(zhuǎn)讓全部珺容5號基金份額。恒天中巖亦與正和興業(yè)簽訂《回購協(xié)議》(編號htzh2017-01),約定正和興業(yè)回購恒天中巖持有的珺容5號基金份額,前述《回購協(xié)議》同時約定由新潮能源作為保證人提供無限連帶責(zé)任保證。
2017年10月14日,新潮能源時任董事長黃萬珍、時任總經(jīng)理胡廣軍安排時任監(jiān)事楊毅在《保證合同》(編號htzh2017-05)上加蓋公司公章。前述合同主要內(nèi)容為:新潮能源作為保證人為正和興業(yè)的履約義務(wù)提供擔(dān)保,擔(dān)保范圍為正和興業(yè)基于《回購協(xié)議》(編號htzh2017-01)所負義務(wù),擔(dān)保方式為不可撤銷的連帶責(zé)任保證,保證期間為主合同下的債務(wù)履行期限屆滿之日起兩年。涉及擔(dān)保金額613,337,534.25元,占新潮能源2016年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)的11.24%。
對于上述擔(dān)保事項,新潮能源未及時予以披露,也未在2017年年度報告和2018年半年度報告中披露。
2018年6月20日,因正和興業(yè)始終未按約定履行回購義務(wù),恒天中巖將正和興業(yè)、新潮能源起訴至北京市高級人民法院,要求正和興業(yè)支付回購價款613,337,534.25元及違約金63,483,793.43元,并由新潮能源承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。2018年12月18日,北京市高級人民法院向新潮能源公告送達《應(yīng)訴通知書》,相關(guān)事項新潮能源已公告披露。
2021年3月22日,恒天中巖就該案提出撤訴申請,北京市高級人民法院裁定準許恒天中巖撤訴,相關(guān)事項新潮能源已公告披露。
以上事實,有《保證合同》《回購協(xié)議》《珺容戰(zhàn)略資源5號私募基金基金合同》、相關(guān)人員筆錄、新潮能源印章使用審批單和恒天中巖提供的視頻等證據(jù)證明,足以認定。
我會認為,新潮能源未及時、未在定期報告中披露重大擔(dān)保事項的行為,違反《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第三十條第二款第十七項、2005年《證券法》第六十七條第二款第十二項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第2號——年度報告的內(nèi)容與格式(2017年修訂)》(證監(jiān)會公告〔2017〕17號)第四十一條第二項、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第3號——半年度報告的內(nèi)容與格式(2017年修訂)》(證監(jiān)會公告〔2017〕18號)第三十九條第二項、2005年《證券法》第六十六條第六項、第六十五條第五項的規(guī)定,構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述“發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息,或者披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏”的行為。黃萬珍、胡廣軍為直接負責(zé)的主管人員,楊毅為其他直接責(zé)任人員。
聽證過程中,當(dāng)事人新潮能源提出以下申辯意見:
一是本案保證合同系內(nèi)部人員擅用公章,且無新潮能源法定代表人或授權(quán)代表簽字,不具備合同約定的生效條件,故涉案保證合同并未成立生效。據(jù)此,新潮能源并未對外提供擔(dān)保,便沒有就該擔(dān)保事項的信息披露義務(wù)。
二是北京市高級人民法院裁定準許恒天中巖撤訴,因此不會對公司的損益產(chǎn)生負面影響,不會對公司投資者的合法權(quán)益產(chǎn)生損害。
綜上,新潮能源懇請對其不予行政處罰。
當(dāng)事人胡廣軍主要申辯意見如下:
胡廣軍認為其對新潮能源擔(dān)保未披露事宜沒有過錯,不應(yīng)承擔(dān)責(zé)任,即使因其簽字而有責(zé)任也應(yīng)承擔(dān)次要責(zé)任,不應(yīng)與時任董事長黃萬珍承擔(dān)同等責(zé)任。
經(jīng)復(fù)核,我會對當(dāng)事人上述申辯意見不予采納,理由如下:
一是重大擔(dān)保事項屬于《證券法》《上市公司信息披露管理辦法》規(guī)定的法定披露事項,該事項發(fā)生時應(yīng)當(dāng)立即披露,說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果,以及應(yīng)在定期報告中予以披露。新潮能源時任董事長黃萬珍、時任總經(jīng)理胡廣軍在涉案保證合同的“用印審批單”上簽字,時任監(jiān)事楊毅在涉案保證合同上加蓋公司印章。因此,本案中的保證合同一經(jīng)蓋章,上市公司便具有《證券法》上的信息披露義務(wù)。
二是恒天中巖后續(xù)撤訴情況不影響擔(dān)保事項發(fā)生時應(yīng)履行的信息披露義務(wù)。
三是胡廣軍承認“用印審批單”上的簽名系其本人簽字。該“用印審批單”上注明了須蓋章的保證合同名稱及合同編號,足以證明胡廣軍知悉該擔(dān)保事項。但其卻沒有向公司董事會報告并要求上市公司履行信息披露義務(wù),我會認定其與時任董事長黃萬珍承擔(dān)同等責(zé)任并無不當(dāng)。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度,依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定,我會決定:
一、對山東新潮能源股份有限公司給予警告,并處以30萬元罰款;
二、對黃萬珍給予警告,并處以30萬元罰款;
三、對胡廣軍給予警告,并處以30萬元罰款;
四、對楊毅給予警告,并處以10萬元罰款。
上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定之日起15日內(nèi),將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會,開戶銀行:中信銀行北京分行營業(yè)部,賬號:7111010189800000162,由該行直接上繳國庫,并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰委員會辦公室備案。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議,也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間,上述決定不停止執(zhí)行。
中國證監(jiān)會
2021年12月20日
（來源： 中國經(jīng)濟網(wǎng) ）
